1. Sea proactivo. Adopte un código ético para la dirección y los empleados. Evalúe la eficacia de sus controles internos e identifique las áreas de la empresa que son vulnerables al fraude. ¿Se realizan evaluaciones del riesgo de fraude para identificar de forma proactiva las vulnerabilidades de la organización al fraude? ¿Existen controles antifraude sólidos y funcionan con eficacia?
   
2. Establish Hiring Procedures.  When hiring staff, conduct thorough background investigations. Check educational, credit, and employment history (as permitted by law), as well as references.
   
3. Formar a los empleados en la prevención del fraude. ¿Conocen los trabajadores las señales de advertencia del fraude? ¿Se imparte formación continua contra el fraude a todos los empleados de su organización? Asegúrese de que los miembros del personal conocen las técnicas básicas de prevención del fraude.
   
4. Implement a Fraud Hotline.  Fraud is still most likely to be detected by a tip. Providing an anonymous reporting system for your employees, contractors, and clients will help uncover more fraud.  Is an effective fraud reporting mechanism in place?  
   
5. Increase the Perception of Detection.  Is it possible fraudulent conduct is sought out or dealt with during or after it occurs? Communicate regularly to staff about anti-fraud policies, ways to report suspicions of misconduct, and the potential consequences.

Lista de comprobación para la prevención del fraude